在采购报账结算时，如果入库数量与发票数量不一致，那么只能使用【手工结算】进行结算，并分两种情况进行“溢余短缺”结算处理：
1. 入库数量大于发票数量：
对于由于损耗产生的入库数量大于发票数量，必须在选择发票时，在发票的附加栏：“合损耗理数量”中输入溢余数量。溢余数量必须是负数。只有当入库数量+合理损耗数量=发票数量时才允许结算。
注意：
入库单数量大于发票数量时进行结算，系统将把多余数量按赠品处理，只是降低了入库货物的单价，与企业的分批结算概念不同。
2. 入库数量小于发票数量：
必须在选择发票时，在发票的附加栏输入“合理损耗数量”、“非合理损耗数量”，您还可同时处理“非合理损耗金额”和“转出进项税”。只有当入库数量+合理损耗数量+非合理损耗数量=发票数量时才允许结算。
注意：
请在此正确确定“非合理损耗类型”以确保核算系统对非合理损耗金额和转出进项税的正确核算。
原创文章转载请注明来源于太原用友软件销售中心电话13835117249
