功能概述
启用总账系统并建好会计科目后，需要录入各科目的期初余额和累计发生额。启用辅助核算的科目支持按辅助项录入期初，启用外币的科目支持按币种录入期初，启用数量核算的科目可以录入数量的期初，启用往来辅助核算的科目，支持录入往来期初明细。 期初录完后需要对期初数据进行试算平衡。 在系统启用后的每一年的年初,都可以在本功能中对期初余额进行调整。
功能入口
系统管理→初始化→科目期初余额
初始化导航→期初数据→科目期初余额
操作说明
建账后第一次使用科目期初余额
1、可以通过手工录入、导入两种方式进行维护科目期初余额。如果希望在总账中精细管理往来账，需要对往来科目维护往来明细。
2、维护好后要进行试算平衡，若试算不平衡，建账月份不能结账。参见试算平衡
3、如果总账启用期间不是年度第一个会计期间，可以录入累计借方发生、累计贷方发生额，系统自动计算年初余额。这样在账表中可以查询到全年的科目累计发生额、辅助账的累计发生额，并能够通过科目取数函数得到全年的财务报表。
以后年度再维护科目期初余额
1、可以通过财务期末处理结转上一年余额、手工录入、导入三种方式进行维护。建议使用期末处理结转的方式得到期初余额、辅助期初余额。
2、维护好后要进行试算平衡，若试算不平衡，第一个月份不能结账。参见试算平衡
不同科目属性的不同维护方式
只能对末级科目进行维护，非末级科目都是由末级科目汇总得到。 启用数量核算的末级科目，可以直接在科目期初余额界面录入和维护数量期初余额。 启用外币核算的末级科目，需要在辅助核算期初余额界面录入该科目各个币种的余额情况，保存后汇总到科目期初余额界面，形成该科目的期初余额。 启用辅助核算的末级科目，需要在辅助核算期初余额界面录入该科目各辅助核算项的余额情况，保存后自动汇总到科目期初余额界面，形成该科目的期初余额。
往来核销明细
对于启用往来单位、供应商或个人辅助核算的末级科目，本系统提供按科目进行往来核销的功能，以在总账中管理好往来账，实现账龄分析、资金预测等功能。参见往来核销专题。
如果用户想在总账中精细管理往来账，就需要在期初往来明细界面录入未核销完的往来明细。如：应收账款科目，启用往来单位辅助核算，应收账款科目期初余额为300，其中客户A的辅助期初余额为100，客户B的辅助期初余额为200。如果想对每个客户的每笔余额进行明细管理，就需要在往来核销明细中录入客户A的100元具体是哪天哪几笔应收账款的汇总值。
对于想进行往来核销的科目，建议先录入往来核销明细，由往来核销明细汇总得到辅助期初余额和科目期初余额。
导入
1、 对于科目期初余额这类的数据，用户使用导入工具来实现期初数据录入的方式是比较常见的。因为期初数据通常手上有电子版本的，调整为模板格式后，一次导入系统。
2、 下载科目余额模板，整理非辅助核算、非外币核算的末级科目的期初余额。执行导入。
3、 下载辅助余额模板，整理辅助核算、或外币核算科目的期初余额，执行导入。
4、 下载往来明细模板，整理往来辅助核算的科目的期初明细，执行导入。 对于有往来期初明细的科目，建议先导入往来核销明细，由往来核销明细汇总得到辅助期初余额和科目期初余额。
5、 在导入过程中，系统将符合要求的数据导入系统，重复的数据将不执行导入。
6、 不符合要求的数据会给用户，可以使用操作日志界面的“下载导入失败清单”按钮下载失败清单。失败清单中只保留了导入失败的数据，并且增加“错误原因”一列，用户可以根据错误原因进行修改，所有错误都修改完成后，再次导入即可。
试算平衡
期初余额清零是当此科目的下级科目的期初数据互相抵消使本科目的期初余额为0时，清除此科目的所有下级科目的期初数据，使其下级科目的发生额、余额全部为0。
方向
修改科目的余额方向，只有一级科目才能修改，修改后下级科目一起更新方向。
