应收票据的处理
业务描述：
销售货物给客户，收到客户的商业承兑汇票或者银行承兑汇票时，确认为"应收票据"。收到客户的应收票据时，默认为该客户已经付款，只是这部分货款还没有转化为实实在在的货币，暂时用"应收票据"来核算。
操作步骤：
1. 增加结算方式"商业承兑汇票"或者"银行承兑汇票"；
2. 销售商品，收到承兑汇票时，在发票上点现结。到客户往来制单中选择现结制单，制单之后生成如下凭证。
3. 这张汇票到期承兑时，在总账填制凭证：
借：银行存款 100
贷：应收票据/商业承兑汇票 100
注意：
如果这张汇票到期不能承兑，按照会计制度，还要转到"应收账款"科目下核算。
1. 在销售模块填制"其他应收单"。
2. 核算模块客户往来制单中"应收单制单"生成凭证：
