调拨单制单

 

业务说明：

 

通常认为调拨单是不用制单的，但是有用户需要制单，如把"库存商品"从一个部门调入到另一个部门。

 

处理方法：

 

调拨单保存后会生成其他出库单和其它入库单。调拨单通过"特殊单据记账"后，到购销单据制单中，同时选择其他入库单，其他出库单，如果都走"库存商品"科目，会产生两张一样的凭证，且每一张凭证上的部门也是一样的。所以在制单时，要走一个中间科目，如

 

其它入库单：借：库存商品 （A部门）

 

贷：现金

 

其他出库单：借：现金

 

贷：库存商品 （B部门）

 

操作步骤：

 

1. 购销单据制单中，同时选择"其他入库单"和"其他出库单"。

2. 点击"确定"按钮后，在"生成凭证"界面，录入科目。

3. 点击"合成"按钮，就会看到生成的凭证：

 

借：库存商品 （A部门）

 

贷：库存商品 （B部门）

 

所以这个中间科目可以随意选，但最好是没有辅助核算的。补充说明：合成的凭证的摘要会默认成"其他入库单"或者"其他出库单"，所以在填制调拨单的时候，要在备注栏写上摘要，或者修改凭证的摘要。

 

注意：

 

对于调拨单形成的其他入库单和其他出库单，制单时如果都走"库存商品"科目，则会形成总账与核算模块相关账表对账不平的情况。

 

假定本月只填制了"调拨单"，调拨金额为500元。核算模块中本期入库金额500，出库金额500。但如果生成两张一样的凭证：

 

借：库存商品 500

 

贷：库存商品 500

 

则总账中"库存商品"科目本期借方发生1000，贷方发生1000。这样就造成了总账模块与核算模块相关账表入库金额和出库金额不符。

 

如果按照上述的方法，走一个中间科目，合并制单，则不会出现这种情况。

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